摘 要：隨著近幾年我國經(jīng)濟的迅速發(fā)展,銀行業(yè)的盈利水平也隨之提高.銀監(jiān)會最新發(fā)布的統(tǒng)計數(shù)據(jù)表明,2011年我國商業(yè)銀行的利潤達到了10412億元,相比2010年增長了36.3%.按照這個數(shù)據(jù)計算,平均每天的盈利達到了28.5億元.一時間,銀行業(yè)的”暴利”問題引起了各方的關注.本文通過研究中國銀行業(yè)金融機構(gòu)利潤構(gòu)成以及相關經(jīng)營效益指標,論證狹隘地認為銀行業(yè)暴利觀點的不合理性.最后,結(jié)合目前我國銀行業(yè)的營運狀況,指出利潤進一步增長存在的困難，并為其進一步提高盈利水平提出相關政策建議.
關鍵詞：銀行業(yè) 銀行利潤 經(jīng)營效益
一、銀行業(yè)金融機構(gòu)利潤的構(gòu)成
1、存貸利差，這也是銀行利潤的主要來源。中國人民銀行對于銀行業(yè)金融機構(gòu)實行存款利率規(guī)定上限，貸款利率規(guī)定下限的做法。以2011年7月的存貸款利率為例，1年期的定期存款利率為3.5%，而1-3年期的貸款利率為6.65%，這使得商業(yè)銀行可以從中獲得至少3%的利息差。
2、手續(xù)費和傭金，銀行名目繁多的收費項目和傭金收入，日益成為其利潤的重要來源。目前銀行的各類服務項目共有1076項，其中有226項免費，免費項目占21%，收費項目850項，占79%。其中個人業(yè)務服務項目共計276項，其中80項免費，免費業(yè)務占比29%，個人有償服務主要集中在結(jié)算、代理、銀行卡、電子銀行等7大類銀行業(yè)務上，收費項目共計196項，占比71%。
除了以上最主要的兩個利潤來源之外,銀行還可以通過發(fā)行理財產(chǎn)品、代理基金、國債和保險等中間業(yè)務獲取利潤。值得注意的是，中間業(yè)務所占比重已成為衡量一個銀行盈利能力的重要指標，而我國大部分銀行的中間業(yè)務雖然經(jīng)過多年的發(fā)展取得了一定的發(fā)展，但是與國外老牌商業(yè)銀行相比仍有很大的差距。我國銀行業(yè)金融機構(gòu)的中間業(yè)務收入占比從2003年末的12.8%上升到2011年9月末的18.5%，中間業(yè)務所帶來的利潤收入也隨之上升，而國外老牌商業(yè)銀行中間業(yè)務收入占比一般在50%左右，差距仍相當明顯。
二、論“銀行業(yè)暴利”說法的不合理性
雖然中國的銀行業(yè)利潤水平這些年快速增長，并且在2011年利潤水平歷史性地突破了萬億元大關。但很多人以此作為依據(jù)認為銀行業(yè)存在著“暴利”，這是不合理的。
銀行業(yè)的資產(chǎn)利潤率較低。根據(jù)2011年數(shù)據(jù)顯示，我國銀行業(yè)2011年的資產(chǎn)總額為1132873億元，利潤為12500億元，其資產(chǎn)利潤率僅為1.1%。與金融市場其他行業(yè)相比較，證券業(yè)2011年的資產(chǎn)規(guī)模為15700億元，利潤總額為400億元，其資產(chǎn)利潤率為2.55%。保險業(yè)2011年的資產(chǎn)規(guī)模為60138億元，利潤為908.16億元，其資產(chǎn)利潤率為1.51%。可見在金融行業(yè)中，銀行業(yè)的資產(chǎn)利潤率是明顯低于保險業(yè)和證券業(yè)的。
再將銀行業(yè)的資產(chǎn)利潤率與國民經(jīng)濟的39個大類行業(yè)相比較，2011年39個大類行業(yè)的資產(chǎn)總額為658000億元，利潤總額為54614億元，平均資產(chǎn)利潤率為8.3%。其中38個行業(yè)的資產(chǎn)利潤率高于銀行業(yè)，僅有石油加工、煉焦及核燃料加工業(yè)的資產(chǎn)利潤率為0.4%低于銀行業(yè)。
我國銀行業(yè)的凈息差在國際上處于中等水平。銀行凈息差指的是銀行凈利息收入和銀行全部生息資產(chǎn)的比值，這是銀行利潤的最重要來源。央行《2012年第一季度中國貨幣政策執(zhí)行報告》指出，2011年中國銀行業(yè)凈息差約為2.8%，略高于上年水平，但低于2007年的2.9%和2008年的3%，處于國際中等水平，明顯低于其他金磚國家，也低于美國、韓國，但高于日本、德國等國家。相關數(shù)據(jù)顯示，2003-2010年中國銀行業(yè)的平均凈息差為2.46%，金磚四家其他三國數(shù)據(jù)分別為，印度3.05%、俄羅斯6.4%、巴西11%。由此可見中國在新興經(jīng)濟體中的銀行業(yè)凈息差是最低的。
銀行業(yè)不存在“為富不仁”的情況。雖然銀行業(yè)的利潤總規(guī)模較大，但是卻真正做到了利益共享。銀行業(yè)的利潤分配分為繳納企業(yè)所得稅、對投資者分紅、計提資產(chǎn)減值準備和利潤留存補充資本。2010年銀行業(yè)的凈利潤為10400億元，其中用于補充資本金就達到8000億元，因而銀行業(yè)的利潤并非像外界所想的用于自身員工分配。再看對投資者分紅這一塊，國內(nèi)上市商業(yè)銀行的現(xiàn)金分紅比例長期保持在40%-55%，即使2011年下調(diào)了現(xiàn)金分紅比例，但是這一比例仍然高達35%。更重要的一點是，銀行業(yè)歷來是納稅大戶，2011年銀行繳納的稅收占全國企業(yè)所得稅的27.6%。由于國有股占銀行總股本的比重較大，銀行利潤很大一部分也歸國家所有，有效增加了國家的財政收入。
最后，銀行業(yè)利潤的增長并沒有影響其他行業(yè)的發(fā)展，相反，國民經(jīng)濟各個行業(yè)的發(fā)展都離不開銀行業(yè)的支持。農(nóng)業(yè)銀行行長張云曾指出，從2009年至2011年的數(shù)據(jù)來看，全國規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)利潤增長率是13.02%、53.58%和25.4%，同期銀行業(yè)利潤增長率是15%、35%和36%，和工業(yè)企業(yè)基本一致。這說明，銀行業(yè)的利潤增長與實體經(jīng)濟并沒有過多背離。很多人指出，銀行業(yè)利潤增長的同時，很多中小企業(yè)卻由于無法從銀行貸款或者被迫接受高利率貸款而出現(xiàn)了經(jīng)營困難的局面。在此必須指出，受這兩年國家實行穩(wěn)健貨幣政策的影響，銀行業(yè)的存款準備金率提高導致可貸金額的減少，因此很多不符合貸款條件的中小企業(yè)由于過去寬松貨幣政策下容易獲得貸款的狀況必然大大減少。中小企業(yè)貸款難一方面由于國家的貨幣政策影響，另一方面源自于自身的條件狀況，不能歸咎于銀行業(yè)。那么，因為銀行業(yè)利潤增長而中小企業(yè)經(jīng)營狀況艱難同時并存而批評銀行業(yè)的說法顯然是站不住腳的。
三、高利潤背后不能忽略的問題
首先是銀行收費項目過多的問題，這一問題一直以來都是廣大人民群眾所深惡痛絕的，也是許多人對于銀行高利潤持仇視眼光的根源所在。銀行業(yè)制定收費項目的權(quán)利很大程度上來源于其壟斷地位，隨著國家進一步開放銀行金融市場，銀行業(yè)間的競爭勢必會越來越激烈。各大銀行必然會以較低的收費率和較少的收費項目來吸引顧客，手續(xù)費和傭金收入也將隨之減少，為銀行業(yè)帶來的利潤肯定不會像現(xiàn)在這樣占如此大的比重。銀行業(yè)想要繼續(xù)保持利潤的增長，必須考慮這一塊收入的減少所帶來的缺口。
其次，民間融資的進一步開放也對銀行業(yè)利潤產(chǎn)生了一定的沖擊。銀行業(yè)所發(fā)放的貸款都是由居民存款儲蓄而來的,我國居民的高儲蓄率支撐了銀行這么多年來的貸款資金來源。然而隨著溫州的民間融資試點改革開展并取得不錯的效果，將來我國的民間融資市場肯定會進一步開放。由于民間融資的收益率高于銀行的存款利率，很多居民或者企業(yè)會將存款取出投入民間借貸市場，這將會減少銀行的存款來源并傳導給可貸資金，縮減銀行利潤。同時，很多中小企業(yè)將會放棄銀行貸款的融資渠道轉(zhuǎn)頭通過民間融資來滿足資金需求。雖然這對于很多大型商業(yè)銀行的利潤影響不大，但是對于將業(yè)務重心放在中小企業(yè)的小型商業(yè)銀行、農(nóng)信社等金融機構(gòu)的利潤影響較大。民間融資機構(gòu)將會和這些小型商業(yè)銀行、農(nóng)信社形成直接競爭關系，爭奪這一塊的利潤。
最后，銀行業(yè)必須解決自身內(nèi)部存在的問題，通過深化改革進一步增強盈利能力。隨著新巴塞爾協(xié)議的頒發(fā)，為了盡快與國際接軌，我國將會盡快實行之一規(guī)定。新巴塞爾協(xié)議所規(guī)定的資本充足率和流動性水平對于中國銀行業(yè)發(fā)展的約束也將日益體現(xiàn)。有研究認為，如果未來五年主要上市銀行貸款增速維持在14%～15%的水平，資本金缺口可能超過5000億元，這將會成為銀行利潤增長的主要約束。因此銀行業(yè)金融機構(gòu)必須要積極改善自身的問題，如提高資本充足率、改善經(jīng)營結(jié)構(gòu)、提高金融創(chuàng)新服務意識等。只有通過深化改革，才能真正提高商業(yè)銀行的盈利能力，從而促進商業(yè)銀行經(jīng)營的良性循環(huán)，推進我國銀行業(yè)的健康發(fā)展。
