本課程將采用生動且深入淺出的方式，通過豐富的案例分析、小組討論、角色扮演等高效的培訓方法，詳細解析我們國家的主要稅種，使沒有稅務背景的參加者能夠全面、輕松地理解稅收規(guī)定，了解企業(yè)的稅務成本和涉稅風險，從而有效提升企業(yè)的經營管理水平。同時，這門課也將一改稅務在參加者心目中深奧、枯燥的印象，讓他們體會到“稅”在你身邊，稅務的積極作用以及稅務籌劃的樂趣。
課程背景
中國稅種繁多，尤其是近年的稅法變化更是讓人目不暇接，企業(yè)所得稅改革、個人所得稅法更新、增值稅起征點上調等等，加之很多企業(yè)都經歷過稅務機關的檢查，并被處以補稅、滯納金和罰款等高昂成本，往往令企業(yè)談“稅”色變。稅務問題果真那么可怕、深不可測嗎？高頓為企業(yè)高層打造專屬稅務課程，全面總結稅務工作對企業(yè)經營發(fā)展帶來的潛在影響，規(guī)避公司可能面臨的風險，制定符合當今商業(yè)環(huán)境的稅務規(guī)劃，為企業(yè)創(chuàng)造更多發(fā)展機遇。
課程收益
é 了解企業(yè)的主要涉稅類別和稅收負擔
é 熟悉重要稅種的基本規(guī)定和計算
é 了解稅法和其他法律、法規(guī)對涉稅問題的處罰內容
é 識別企業(yè)日常經營活動中常見的涉稅問題
é 了解稅務籌劃的基本概念和技巧
é 了解稅務機關的組織機構和掌握稅務稽查的風險控制
課程對象
l 總裁、副總裁
l 總經理、副總經理、董事會、監(jiān)事會成員
l 財務經理、稅務經理
l 采購、生產、銷售、物流等非財務部門經理、主管
課程內容
第1天 企業(yè)的日常稅務問題
引言——企業(yè)面臨的稅務環(huán)境、納稅現(xiàn)狀及趨勢分析
一、企業(yè)的稅務負擔
- 企業(yè)會涉及的稅種
- 企業(yè)的稅負是多少？
- 什么是流轉稅？
- 如何區(qū)分增值稅和營業(yè)稅
- 價內與價外稅
- 流轉稅會影響企業(yè)的利潤嗎？
- 什么是企業(yè)所得稅？如何計算？
- 為什么財務報表和稅務申報表的利潤會有差異？差異產生的原因是什么？
- 什么是個人所得稅？個人所得稅如何計算
- 什么是財產行為稅？
- 哪些財產和行為要交稅？
- 企業(yè)偷漏稅的法律責任
二、企業(yè)日常經營活動中的稅務問題
- 貨物采購中會涉及哪些稅收？
- 購進發(fā)票抵扣為什么有時間的限制？
- 銷售貨物會涉及哪些稅？
- 為什么沒有銷售也要交稅？
- 發(fā)票遺失該如何處理？
- 向境外付款為什么會有稅的問題？
- 投資、融資中涉及哪些稅收？
- 員工福利如何交稅？
- 外籍人員會涉及中國個人所得稅問題嗎?
- 經濟合同的簽訂、執(zhí)行中應注意哪些稅務問題？
- 企業(yè)重組有稅收風險嗎？
- 與境外公司發(fā)生業(yè)務往來中的稅務風險？
第2天 企業(yè)稅務籌劃與風險應對
三、稅務籌劃方法與技巧
- 什么是稅務籌劃？
- 為什么說稅務籌劃是一門藝術？
- 稅務籌劃有無風險？
- 如何將企業(yè)稅務籌劃與企業(yè)戰(zhàn)略結合？如何貫徹決策意圖？如何進行優(yōu)劣評價？
- 節(jié)稅工具安全運用有哪些渠道？怎么操作？如何巧妙利用相關規(guī)定？
- 如何按業(yè)務流程進行籌劃？提供籌劃方略及案例分析；
- 針對中國當前國情，如何進行分稅種的籌劃？提供增值稅、營業(yè)稅、消費稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅等等的稅務籌劃與案例分析
- 關于合同、發(fā)票、促銷等相關案例稅務分析
四、新形勢下稅務稽查與反避稅分析與風險應對
- 什么是稅務自查和稽查？
- 稅務局如何確定檢查的目標？
- 如何應對稅務的日常檢查和專項檢查？
- 如何控制企業(yè)的涉稅風險？稅務稽查的風險應對策略是什么？有哪些應注意事項？
- 什么是“反避稅”？當前國家稅務機關怎么開展反避稅工作？企業(yè)該怎么辦？
五、我國稅收制度改革的最新動向
- 修改內容
- 改革趨勢
依法納稅是任何企業(yè)都不可逃避的責任，企業(yè)不但應該明確稅務相關政策，更要處理好企業(yè)面臨的各種稅務問題，同時，掌握一定的節(jié)稅工具和籌劃技巧，為企業(yè)創(chuàng)造更大的利潤。高頓為企業(yè)高層打造專屬稅務課程，全面總結稅務工作對企業(yè)經營發(fā)展帶來的潛在影響，學習作為企業(yè)高管應該熟悉企業(yè)所承擔的稅負，并掌握納稅籌劃的一些技巧和相關法律法規(guī)，為您呈現(xiàn)需要的和關心的稅務問題。
