上期的調(diào)研話題是資金管理，都說財務人時管錢的，那我們就來看看這些企業(yè)的財務管家們是怎么看待自資金管理的。
首先，對于營運資金管理的概念，選擇“了解”的比例達到95%。比例之高有點出乎筆者的意料，這也可以理解為隨著經(jīng)濟環(huán)境的發(fā)展變化和企業(yè)管理水平的不斷演進，營運資金管理日益為企業(yè)所重視并開始普及。
對于資金管理的看法上，在“資金管理水平體現(xiàn)在運營的效率上”所有參與者達成了共識；緊隨其后的是“現(xiàn)金流決定生”，支持率達到82%；接下來是“資金管理最主要是安全性”，支持率達到65%。
對于營運資金效率的影響因素,按照支持率從高到低，依次是“營運資金的戰(zhàn)略地位”、“企業(yè)整體管理水平”、“企業(yè)在產(chǎn)業(yè)鏈中的地位”、“處行業(yè)特征”、“經(jīng)濟形勢”。從中可以看出，在財務人心目中，營運資金能不能管好首先要看對這項工作的重視程度。其次，不同行業(yè)間的運營指標可能差異很大，我們首先要做的是領先于同業(yè)。
對于未來的發(fā)展趨勢，35%的人選擇“資金集中化管理更加明顯”，40%的人選擇“與業(yè)務結合度更高”，25%的人選擇“更多依賴IT系統(tǒng)”。
對于資金管理的困難，選擇比例最高的是“很難與業(yè)務特征和管理流程的匹配”，達到83%，“管理人員相關知識技巧的欠缺”位列第二，達到66%。后者需要公司內(nèi)部建立學習型的團隊氛圍，通過內(nèi)外部的培訓和經(jīng)驗交流活動來解決，而前者則需要財務突破財務本位思想，了解業(yè)務、融入業(yè)務，通過幫助業(yè)務提升績效來獲得認同。
