監(jiān)事會(huì)制度誕生于 1861 年的德國(guó)，以后為日本、法國(guó)等大陸法系國(guó)家所接受，我國(guó) 1993 年開始采用監(jiān)事會(huì)制度。強(qiáng)化以監(jiān)事會(huì)為主導(dǎo)的監(jiān)督制度，有利于保護(hù)企業(yè)資產(chǎn)和維護(hù)出資人權(quán)益，有利于規(guī)范企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為，特別是能有效監(jiān)督企業(yè)一把手的行為。監(jiān)事會(huì)工作的不斷強(qiáng)化在實(shí)現(xiàn)依法治企中發(fā)揮了不可替代的作用，當(dāng)前昌吉州本級(jí)國(guó)有企業(yè)監(jiān)事會(huì)運(yùn)行中存在一些突出問(wèn)題，亟待加以解決。
一、昌吉州國(guó)有企業(yè)監(jiān)事會(huì)運(yùn)行現(xiàn)狀昌吉州本級(jí)國(guó)有企業(yè)監(jiān)事會(huì)成立于 2008 年 8月，采用外派內(nèi)吸管理體制，工作人員采取社會(huì)公開招聘和原昌吉州國(guó)有資產(chǎn)投資經(jīng)營(yíng)中心改制整體劃入組成，已向州本級(jí)國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)派出15 名監(jiān)事、財(cái)務(wù)監(jiān)督代表。監(jiān)事會(huì)成立以來(lái)先后出臺(tái)了《昌吉州國(guó)有企業(yè)監(jiān)事會(huì)暫行辦法》、《昌吉州國(guó)有企業(yè)監(jiān)事會(huì)管理工作辦公室工作職責(zé)》、《昌吉州國(guó)有企業(yè)監(jiān)事會(huì)管理工作辦公室工作制度》等相關(guān)管理辦法和實(shí)施細(xì)則。在資產(chǎn)、財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)管理等方面共向企業(yè)提出 60 多項(xiàng)整改建議，協(xié)助企業(yè)完善了各項(xiàng)管理，有效發(fā)揮了監(jiān)事會(huì)的職能作用，企業(yè)也充分認(rèn)識(shí)到監(jiān)事會(huì)工作的重要性和必要性。
二、運(yùn)行中存在的主要問(wèn)題1、與國(guó)資委信息不對(duì)稱。國(guó)資委制定的政策、決定、主任辦公會(huì)議精神，重大事項(xiàng)的決定等信息監(jiān)事會(huì)不能直接拿到；相關(guān)科室給企業(yè)的批復(fù)或者意見監(jiān)事會(huì)也不能直接拿到，信息存在不對(duì)稱，直接影響監(jiān)事會(huì)監(jiān)督的成果和效果；監(jiān)事會(huì)監(jiān)督檢查成果與國(guó)資委的其他科室監(jiān)督結(jié)合不緊密，彼此不能充分有效利用信息。2、與企業(yè)信息不對(duì)稱。監(jiān)事會(huì)應(yīng)具有企業(yè)在資產(chǎn)、損益變動(dòng)、重大投資和擔(dān)保事項(xiàng)等方面的知情權(quán)，但是實(shí)際執(zhí)行中存在信息不對(duì)稱的問(wèn)題。具體表現(xiàn)在部分企業(yè)存在會(huì)議不通知監(jiān)事會(huì)參加，部分資料提供不及時(shí)等現(xiàn)象，有效的監(jiān)督權(quán)遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于經(jīng)營(yíng)權(quán)的到位。與企業(yè)信息不對(duì)稱，監(jiān)事會(huì)難以做到事前事后監(jiān)督的相互銜接和到位，增加監(jiān)事會(huì)監(jiān)事工作的難度、延長(zhǎng)工作時(shí)間、直接影響監(jiān)管工作質(zhì)量和效率。3、監(jiān)管力量不足，工作水平有待提升。昌吉州本級(jí)直接監(jiān)管的企業(yè) 6 家，委托監(jiān)管的企業(yè)有 15家，部分外派監(jiān)事同時(shí)擔(dān)任 3-4 家公司的監(jiān)事，監(jiān)管力量嚴(yán)重不足。外派監(jiān)事除部分崗位向社會(huì)招聘外其余監(jiān)事大多不懂財(cái)務(wù)、企業(yè)經(jīng)營(yíng)，專業(yè)知識(shí)不足，無(wú)法真正有效實(shí)施監(jiān)督。外派監(jiān)事人員監(jiān)管力量不足，難以及時(shí)準(zhǔn)確的獲取企業(yè)的相關(guān)信息，不能保證國(guó)資委或者出資人及時(shí)了解企業(yè)的最新動(dòng)態(tài)信息，直接影響監(jiān)管工作質(zhì)量和效率。4、制度不建全，工作積極性不高。昌吉州本級(jí)國(guó)有企業(yè)外派監(jiān)事會(huì)尚未建立完善的監(jiān)事會(huì)成員激勵(lì)約束體系，激勵(lì)約束機(jī)制不完善、不建全，同時(shí)國(guó)有企業(yè)外派監(jiān)事隊(duì)伍“流動(dòng)性”相對(duì)不足，造成監(jiān)事的工作積極性不高，不能充分有效調(diào)動(dòng)監(jiān)事會(huì)成員的工作積極性，是現(xiàn)階段要亟待解決的問(wèn)題。5、法人治理意識(shí)淡薄，工作權(quán)威性不夠。昌吉州本級(jí)監(jiān)事會(huì)外派監(jiān)事均為事業(yè)編制，無(wú)行政級(jí)別，對(duì)企業(yè)的監(jiān)管制衡力顯得較為薄弱。部分企業(yè)內(nèi)部還存在“官本位”思想，導(dǎo)致外派監(jiān)事權(quán)威性不夠，直接影響監(jiān)督的有效性和權(quán)威性；企業(yè)對(duì)監(jiān)事會(huì)監(jiān)督成果或提出的建議重視程度不夠，不能及時(shí)糾正或采納監(jiān)事會(huì)提出的合理建議。6、監(jiān)督檢查成果沒(méi)有充分運(yùn)用。按照監(jiān)事會(huì)工作計(jì)劃，年度對(duì)直管企業(yè)實(shí)施集中監(jiān)督檢查，出具監(jiān)督檢查報(bào)告，向國(guó)資委匯報(bào)在檢查中發(fā)現(xiàn)企業(yè)可能存在的重大問(wèn)題，對(duì)在檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出建議并要求整改。實(shí)踐中，監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督成果利用率往往不高，監(jiān)事會(huì)監(jiān)督檢查成果與國(guó)資委的其他科室監(jiān)督結(jié)合不緊密，各科室并沒(méi)有充分利用監(jiān)事會(huì)的工作成果。7、外派監(jiān)事的責(zé)任心不強(qiáng)。監(jiān)事會(huì)采用外派內(nèi)設(shè)的管理體制，由州國(guó)資委委派的監(jiān)事會(huì)成員、財(cái)務(wù)監(jiān)督員，往往存在履職不到位或者不作為，重大問(wèn)題不及時(shí)向出資人匯報(bào)等現(xiàn)象，履職責(zé)任心弱，在一定程序上不能體現(xiàn)國(guó)有出資人的意圖，工作責(zé)任心有待提高。
三、對(duì)策建議1、實(shí)現(xiàn)信息資源共享。協(xié)調(diào)監(jiān)事會(huì)與國(guó)資委相關(guān)科室的關(guān)系，建立信息共享機(jī)制。相關(guān)科室對(duì)涉及出資企業(yè)投資、合作、改制、資產(chǎn)評(píng)估、重大投融資、年度績(jī)效考核、經(jīng)營(yíng)指標(biāo)、重大資產(chǎn)核銷等事項(xiàng)及時(shí)抄送監(jiān)事會(huì)；監(jiān)事會(huì)年度工作報(bào)告和當(dāng)期監(jiān)督檢查成果等資料抄送有關(guān)科室；每季度或每半年召開一次監(jiān)事會(huì)與相關(guān)科室負(fù)責(zé)人信息對(duì)接會(huì)，互相交流企業(yè)信息和發(fā)現(xiàn)的有關(guān)問(wèn)題；監(jiān)事會(huì)主席列席國(guó)資委黨委會(huì)和主任辦公會(huì)等；相關(guān)科室要結(jié)合工作實(shí)際，加強(qiáng)與監(jiān)事會(huì)的溝通配合，共享監(jiān)督資源，提高監(jiān)督效率，充分發(fā)揮監(jiān)事會(huì)在國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管中的重要作用。2、建立合力監(jiān)督機(jī)制。整合監(jiān)督資源、降低監(jiān)督成本、提高監(jiān)督系統(tǒng)效能，拓展成果運(yùn)用范圍，將監(jiān)事會(huì)監(jiān)督檢查結(jié)果與業(yè)績(jī)考核評(píng)價(jià)、企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬分配以及企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人任免掛鉤，切實(shí)發(fā)揮監(jiān)事會(huì)在國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管中的重要作用。相關(guān)科室在下達(dá)考核目標(biāo)值和確定考核結(jié)果、處置企業(yè)資產(chǎn)、股權(quán)、企業(yè)投資、合作、改制、資產(chǎn)評(píng)估、業(yè)績(jī)考核等時(shí)要先書面征求監(jiān)事會(huì)意見；考核企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子時(shí)，監(jiān)事會(huì)派員參加并充分發(fā)表意見；從企業(yè)內(nèi)部選拔企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員時(shí)，書面征求監(jiān)事會(huì)的意見等。3、采取措施，落實(shí)知情權(quán)。監(jiān)事會(huì)作為出資人與經(jīng)營(yíng)者的聯(lián)系橋梁，必須獲取“事前”全面的、重要的、重大的事項(xiàng)知情權(quán)。強(qiáng)調(diào)企業(yè)資產(chǎn)、損益變動(dòng)、重大投資和擔(dān)保事項(xiàng)、重要的決策會(huì)議時(shí)企業(yè)必須通知監(jiān)事會(huì)參加，保證重要的資料事前提供。通過(guò)定期檢查檔案、會(huì)議紀(jì)要、專項(xiàng)檢查等形式在企業(yè)調(diào)查落實(shí)，對(duì)不支持不配合的給予通報(bào)批評(píng)并與年底考核掛鉤，必要時(shí)調(diào)整領(lǐng)導(dǎo)班子。4、優(yōu)化資源配置，提升整體能力。根據(jù)監(jiān)事會(huì)成員的個(gè)體特長(zhǎng)，合理配備外派監(jiān)事，依法確定企業(yè)監(jiān)事會(huì)的人員構(gòu)成；對(duì)監(jiān)事會(huì)人員實(shí)施定期崗位輪換，保持工作連續(xù)性。嚴(yán)格選配專業(yè)人員，向社會(huì)公開招聘具有中、高級(jí)以上職稱的財(cái)務(wù)、審計(jì)專業(yè)背景的工作人員，保證監(jiān)事會(huì)工作對(duì)知識(shí)結(jié)構(gòu)的要求。5、采取措施，強(qiáng)化業(yè)務(wù)培訓(xùn)。制定適合監(jiān)事會(huì)隊(duì)伍特點(diǎn)的培訓(xùn)計(jì)劃，采取多種有效方式，找準(zhǔn)培訓(xùn)重點(diǎn)，提高培訓(xùn)的系統(tǒng)性和實(shí)效性。組織開展監(jiān)事會(huì)工作經(jīng)驗(yàn)交流活動(dòng)，通過(guò)外派監(jiān)事人員外出參觀考察，學(xué)習(xí)借鑒省內(nèi)外其他城市的成功經(jīng)驗(yàn)，拓展思路，開闊視野。通過(guò)多種形式的培訓(xùn)學(xué)習(xí)，提升監(jiān)事隊(duì)伍的業(yè)務(wù)能力和綜合素質(zhì)。6、完善激勵(lì)、考核機(jī)制，提高內(nèi)在動(dòng)力。外派監(jiān)事的工作積極性直接影響監(jiān)事會(huì)的工作效率和質(zhì)量，完善監(jiān)事激勵(lì)約束機(jī)制是提高監(jiān)事會(huì)效能的重要手段。監(jiān)事的考核評(píng)價(jià)要根據(jù)其工作特點(diǎn)，圍繞監(jiān)事的勤勉、忠誠(chéng)、業(yè)務(wù)能力和監(jiān)督業(yè)績(jī)等方面制定定量和定性的考評(píng)指標(biāo)，同時(shí)對(duì)監(jiān)事出席會(huì)議、發(fā)言及投票情況，實(shí)行實(shí)名紀(jì)錄，年終根據(jù)監(jiān)事會(huì)決議的實(shí)際效果和監(jiān)事參與程度進(jìn)行對(duì)比分析，對(duì)參與性差的監(jiān)事，實(shí)施轉(zhuǎn)崗或其他方式調(diào)離。另外，可通過(guò)獎(jiǎng)勵(lì)培訓(xùn)機(jī)會(huì)、拓寬職業(yè)通道、交流任職、完善監(jiān)事職務(wù)晉升等方式，激發(fā)監(jiān)事忠誠(chéng)意識(shí)、責(zé)任意識(shí)，提升監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督檢查效果。進(jìn)一步完善監(jiān)事會(huì)成果運(yùn)用制度，規(guī)范成果運(yùn)用規(guī)程，深化監(jiān)事會(huì)成果運(yùn)用，避免監(jiān)事會(huì)成果被放置或遺棄，隱性傷害監(jiān)事會(huì)的工作積極性。7、堅(jiān)持高派原則，保證獨(dú)立性、權(quán)威性。配備與監(jiān)管企業(yè)相應(yīng)級(jí)別的干部擔(dān)任監(jiān)事會(huì)主席，對(duì)“大權(quán)在握”的國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)層形成足夠的威懾力。高派的涵義就是建議選派懂企業(yè)、會(huì)查賬、作風(fēng)硬、可信賴的副處級(jí)以上干部擔(dān)任監(jiān)事會(huì)主席，保證監(jiān)事會(huì)的獨(dú)立性、權(quán)威性，以適應(yīng)昌吉州直屬國(guó)有企業(yè)高水平監(jiān)督的要求。8、強(qiáng)化整改，著力推進(jìn)成果運(yùn)用。在業(yè)績(jī)考核、投資管理、財(cái)務(wù)監(jiān)督以及改革改組等各項(xiàng)工作中充分運(yùn)用監(jiān)督檢查成果。對(duì)企業(yè)存在的突出問(wèn)題，由州國(guó)資委下達(dá)整改通知書，跟蹤整改落實(shí)情況，并將整改落實(shí)情況與企業(yè)負(fù)責(zé)人的業(yè)績(jī)考核、薪酬分配和任用情況掛鉤，切實(shí)把監(jiān)督檢查成果落到實(shí)處。對(duì)在年度報(bào)告中揭示出的較重大問(wèn)題，監(jiān)事會(huì)和相關(guān)科室要加大跟蹤督辦力度，促進(jìn)問(wèn)題的有效解決，企業(yè)整改完畢后及時(shí)將整改結(jié)果報(bào)州國(guó)資委備案。9、建立責(zé)任追究機(jī)制。由州國(guó)資委委派的監(jiān)事會(huì)成員、財(cái)務(wù)監(jiān)督員在工作職責(zé)范圍內(nèi)，因其故意或過(guò)失、履職不到位或者不作為造成的不良影響和后果進(jìn)行追究。根據(jù)責(zé)任、后果的輕重，采取批評(píng)教育、警示談話、責(zé)令書面檢查、通報(bào)批評(píng)、取消當(dāng)年評(píng)先評(píng)優(yōu)和授予榮譽(yù)稱號(hào)的資格、調(diào)離工作崗位、行政處分及法律法規(guī)規(guī)定的其他責(zé)任追究方式追究責(zé)任。（作者單位：昌吉州國(guó)有企業(yè)監(jiān)事會(huì)）
